Вопросы и ответы

Как заполняется декларация по налогу на имущество?

Для заполнения декларации по налогу на имущество необходимо зайти в меню Бухгалтерский учет — Регламентированные отчеты — Налоговая и статистическая отчетность. Тип декларации выбирается в зависимости от отчетного периода: Авансы по налогу на имущество или Имущество. Автоматическое заполнение происходит при нажатии кнопки «Заполнить».

Раздел 2 заполняется на основании данных в программе о разнице балансовой стоимости основных средств и начисленной амортизации, записанным в карточке ОС ставок по налогу на имущество. Заполнение раздела 2 можно проверить с помощью отчета Расчет среднегодовой стоимости имущества (меню ОС, НМА, НПА — Отчеты по ОС, НМА, НПА - Расчет среднегодовой стоимости имущества).

При наличии льготируемого имущества с различными кодами льготы, имущества облагаемого по ставке 2,2%, не подлежащего налогообложению, в разделе 2 заполняются дополнительные листы по 1 штуке на каждый код льготы, ставку налога.

Как изменить ставки по налогу на имущество по состоянию на 1 января 2015 года?

Для группового изменения ставок и порядка налогообложения по налогу на имущество используется обработка Групповое заполнение ставок по налогу на имущество (меню ОС, НМА, НПА — Работа с регистрами сведений по ОС - Групповое заполнение ставок по налогу на имущество).

В блоке Настройка заполнения устанавливаются параметры отбора объектов основных средств. С помощью кнопки Добавить новый элемент добавляются строки с ограничениями по балансовой стоимости, дате принятия к учету, амортизационной группе, счетам учета.

В блоке Основные средства нажатием кнопки Заполнить выводится список ОС, соответствующих установленным параметрам отбора.

В левой части окна выбираются параметры, которые необходимо изменить или установить: организация, постановка на учет, налоговая база, налог на имущество, налоговые льготы, сведения об объекте недвижимого имущества.

После настройки всех параметров нажатием кнопки Установить ставку в левом верхнем углу записываются все произведенные изменения.

Как заполняются декларация по налогу на добавленную стоимость?

Раздел 1 декларации заполняется на основании данных декларации. В строке 040 рассчитывается сумма налога к уплате в бюджет.

Разделы 8 и 9 декларации по НДС заполняются автоматически при нажатии кнопки Заполнить на основании данных, попадающих в книгу покупок и книгу продаж. Книги покупок и продаж, в свою очередь, заполняются на основании проведенных счетов-фактур за необходимый период.

В декларации по НДС при выгрузке пишет ошибки по строкам разделов 8 и 9. В чем проблема?

В Бухгалтерии государственного учреждения версии 1.0.33.7 реализована проверка контрагентов через ФНС. Новая форма декларации по НДС предусматривает проверку по таким реквизитам контрагентов как ИНН и КПП. Если выводятся программные ошибки, необходимо проверить реквизиты контрагента в этих строках. Чаще всего причиной являются незаполненный КПП, неправильный КПП, отсутствие отметки иностранная организация для соответствующих контрагентов, физические лица записанные в карточке с типом Организация. Для выгрузки декларации эти ошибки необходимо устранить зайдя в карточку контрагента. Также рекомендуется полная проверка контрагентов в ФНС, которая осуществляется нажатием одноименной кнопки в справочнике Контрагенты.

Не создается счет-фактура на аванс полученный на основании кассового поступления. В чем причина?

При создании счет-фактуры на полученный аванс на основании кассового поступления программа проверяет субсчет к счету доходов. Если в кассовом поступлении стоит счет кредита 205.31 «Расчеты с плательщиками доходов от оказания платных работ, услуг», то счет-фактура действительно не будет формироваться. Для авансов по доходам предусмотрен в плане счетов 205.3А «(Авансы) Расчеты с плательщиками доходов от оказания платных работ, услуг». При выборе этого счета в кассовом поступлении проблем с созданием счета-фактуры не возникает.

Почему в декларации по налогу на прибыль не заполняются расходы?

Лист 02 и приложение 2 к листу 02 заполняется по счетам Н90. Необходимо создать и провести документ Списание затрат по услугам. Он распределяет все затраты на счета Н90.

Когда используются корректировочный и исправительный счета-фактуры?

Корректировочный счет-фактуру оформляют дополнительно к первоначальному в случае изменения стоимости ранее отгруженных товаров (выполненных работ, оказанных услуг). В нем указывают номер и дату первоначального счета-фактуры, все его числовые показатели, а также новые данные.

Исправительный счет-фактура оформляется в случае, когда бухгалтер допустил техническую ошибку, в следствие чего в счет-фактуру попала неверная сумма. При арифметической ошибке также составляется исправительный счет-фактура.

Какой код ставится в счет-фактуре, выданной физическому лицу?

В выданном счете-фактуре для физического лица ставится код вида операции 26 Составление первичных документов не налогоплательщиком.

Какими проводками отражаются операции налогового агента по НДС?

При приобретении товаров, работ, услуг у иностранной организации, если местом реализации признается территория Российской Федерации, возникает обязанности налогового агента по расчету, удержанию и уплате НДС с покупки за поставщика. Проводки по этим операциям делаются следующим образом:

  • Дт 302.ХХ.830 Кт 201.ХХ.610 — оплата поставщику суммы покупки без НДС. Оформляется документом Платежное поручение.
  • Дт 303.04.830 Кт 201.ХХ.610 — перечисление НДС за поставщика-иностранца. Оформляется документом Платежное поручение.
  • Дт 302.ХХ.830 Кт 303.04.730 — отражение суммы исчисленного НДС с покупки. Чтобы отразить данную проводку необходимо создать Операцию бухгалтерскую.
  • Дт 401.20.2ХХ Кт 302.ХХ.730 — отражение приобретенных работ, услуг. Оформляется документ Услуги сторонних организаций.

Аналогичным образом делаются проводки при приобретении материальных запасов и основных средств.

Почему в версии Бухгалтерии государственного учреждения начиная с 1.0.33.5 не происходит проверка контрагентов с ФНС при нажатии одноименной кнопки?

Для проверки контрагентов по данным ФНС в программе необходимо внести информацию о регистрации на сайте users.v8.1c.ru. Сделать это можно с помощью кнопки Интернет-поддержка чуть ниже поля с основными меню программы. Необходимо ввести логин, пароль и после этого нажать кнопку Войти. При установке галочки Запомнить меня, программа запишет ваши данные и повторно вводить их не придется. Логин и пароль для этого сайта пользователей формируются при подписке на ИТС.

click fraud detection